說明：
本服務措施原由國稅局將民眾查詢被繼承人金融遺產之需求轉通報金融機構，並由各該金融機構直接將查詢結果回復民眾，惟金融機構若查無資料則不回復，民眾無法得知是否有金融機構尚未回復，為改善本服務效能，自本年9月1日起由國稅局擔任回復金融遺產之單一窗口，以解決民眾逐一收集金融機構回復資料之困擾。
本項便民措施可查詢被繼承人金融遺產種類，包括存款、基金、上市(櫃)及興櫃有價證券、短期票券、人身保險、期貨、保管箱、金融機構貸款及信用卡債務等，民眾只要備齊身分證明、被繼承人死亡證明及申請人與被繼承人關係證明等文件，即可就近前往各地區國稅局及各直轄市地方稅稽徵機關申請，無法親自臨櫃申請者，也可以檢具委託書及身分證明文件，委託他人代為申請。
北區國稅局特別說明，民眾申請查詢金融遺產，可臨櫃至國稅局或各直轄市地方稅稽徵機關申請，亦可至「財政部稅務入口網」 (https://www.etax.nat.gov.tw)使用自然人憑證等身分認證後線上申辦；金融遺產回復方式，民眾可選擇由被繼承人戶籍地國稅局以掛號郵寄回復，亦可選擇使用自然人憑證等，至財政部電子申報繳稅服務網 (https://tax.nat.gov.tw)「金融遺產電子資料申報服務」專區下載，或透過「遺產稅電子申辦軟體」下載，以減少郵寄時間儘速取得金融遺產資料。
北區國稅局提醒，金融機構回復國稅局金融遺產資料之作業期間為15個工作天，民眾如欲查詢辦理進度，可至財政部電子申報繳稅服務網(https://tax.nat.gov.tw)「金融遺產電子資料申報服務」專區，以「申請書序號」及「被繼承人身分證統一編號」查詢。為配合防疫政策，減少不必要的外出或人群接觸，請多加利用網路，輕鬆、便利又安心！如有相關問題，請撥國稅局免費服務電話0800-000321洽詢或至北區國稅局網站(https://www.ntbna.gov.tw)查詢。
附件︰
稽徵機關單一窗口受理查詢被繼承人金融遺產資料作業要點
遺產稅納稅義務人查詢被繼承人財產參考資料作業要點
資料來源：財政部北區國稅局及相關法令及函令